信用社贷款五级分类考核办法

规章制度范文 发布时间:2010/10/17

信用社贷款五级分类考核办法

信用社贷款五级分类考核办法

为了加强贷款风险五级分类的管理,规范操作,保证分类认定结果的及时性和准确性。特制定本办法。
贷款风险五级分类工作纳入经营管理目标中考核,在原总分1000分之外,另加100分,具体考核如下:
(一)借据复制(5分)
复制后的借据余额每月与会计报表相符,否则,每差1万元,扣0.5分。
(二)收集信贷档案资料(10分)
1、信贷员应收集如下信贷档案资料:
(1)借款人和担保人的基本情况,主要包括:借款人和担保人的名称、地址、有效身份证明、经济性质、经营项目、贷款余额、贷款方式、贷款期限、信用等级(如果进行贷款分类需要评定借款人信用等级,应按相关规定评定其信用等级)。
(2)借款人和担保人的财务信息,主要包括:借款人和担保人的资产总额、负债总额、收入等。
(3)重要文件,主要包括:借款人的贷款申请、信贷调查报告和审批文件、贷款合同、授信额度或授信书、贷款担保的法律性文件(如抵押合同、保证书、抵押品评估报告、财产所有权证等)、借款人还款计划或还款承诺。
(4)往来函件,包括信贷员走访考察记录、备忘录。
(5)借款人的偿还记录和信用社催收通知。
(6)贷款检查报告,包括定期、不定期的信贷分析报告、内审报告。
以上借款档案内容,每户贷款差1项(不能提供足够理由)扣0.5分。
(三)初分及填表(10分)
分类人员根据收集的资料及掌握的信息,在对借款人的财务状况、担保情况、非财务因素进行综合分析的基础上,参照分类标准,逐笔对信贷资产提出初步分类意见,并分别填写自然人一般农户信贷资产风险分类认定文本中的《自然人一般农户信贷资产分类认定表》和自然人其他信贷资产风险分类认定文本中的《自然人其他信贷资产风险分类认定表》。
检查发现,初分理由不合理,认定文本填写不准确,内容不全,每笔贷款差1项扣0.5分。
(四)信用社审核(10分)
1、信用社贷款审查小组成员根据信贷人员提出的分类理由,逐户进行分析讨论,对资料的完整性、真实性和初分结果的准确性进行审核,提出审核意见,并形成会议纪要。会议纪要须详细记录审核对象、参与讨论人员的意见、审核结论等。
以上会议纪要每缺一户贷款或内容不全,扣0.5分。
(五)贷款风险五级分类动态调整。(5分)
对贷款风险情况已经发生变化的自然人一般农户贷款、住房按揭贷款和汽车贷款、5万元以下(含)自然人其他贷款,应填写自然人一般农户贷款风险分类认定文本中的《自然人一般农户贷款风险变动情况记录表》。
对贷款风险情况已经发生变化的5万元以上自然人其他贷款,应重新填写自然人其他贷款风险分类认定文本中的《自然人其他贷款风险分类认定表》进行调整。
检查发现,应调未调整贷款或填写文本不准确,内容不完整,每差1笔扣0.5分。
(六)贷款风险五级分类结果(50分)
根据上报报表与实际检查结果的差异情况,将信贷资产质量真实程度划分为以下三个档次:
(一)实际检查认定的不良信贷资产比例与上报数据相差2个百分点(含)以下,为基本真实。
(二)实际检查认定的不良信贷资产比例与上报数据相差2-3个百分点,为不够真实。
(三)实际检查认定的不良信贷资产比例与上报数据相差3个百分点(含)以上,为严重失真。
检查发现,认定结果为不够真实扣10--20分,严重失真扣50分。
(七)定期分析(10分)
各社、部应结合自身实际,按照信贷资产风险分类的标准建立信贷台账,并负责每季度汇总社内分类结果,填制分类相关报表,撰写风险分类情况报告。报告至少应包括以下内容:本期分类的总体结果及其结构、报告期间分类结果异常性变化及其成因(特别是新增不良贷款的现状及分类理由、原先的不良贷款调整为正常信贷资产的原因)、分类过程中存在的主要问题、改进措施等情况。
检查发现,以上内容每缺1项扣1分。