县财政预算执行情况和财政预算草案的工作报告

县财政预算执行情况和财政预算草案的工作报告第2页

万元；还认真组织开展了自年以来行政事业单位私设“小金库”、会计集中核算制度执行等情况的清理检查，查出违纪金额万元。同时，为提高财政性投资的效益，全年共审核项目个，报审金额为万元，审定金额万元，审减万元，审减率%。为节减财政支出，缓解财政收支矛盾，促进廉政建设和反腐工作的深入开展，切实贯彻实施《政府采购法》，规范政府采购行为，全年完成政府采购总额万元，政府采购次数次，节约资金万元，节支率达%。
六是加强队伍建设，提高整体素质。紧紧围绕建立一支“作风优良、业务精干、廉洁高效、能打硬仗”的财政干部队伍这一目标，结合开展保持共产党员先进性教育活动，积极开展创建文明机关活动，着力营造爱岗敬业的良好氛围。通过加强财政干部学习、培训，提高财政干部服务改革与发展大局的观念，加强廉政建设和职业道德教育，进一步健全内部监督约束机制，造就一支政治过硬、业务熟练、作风优良的财政干部队伍，提高财政工作质量和效率。
在看到成绩的同时，我们也清醒的看到，我县财政收入总量依然较小，非税收入比重仍然过高，财源建设亟待加强；支出保障水平较低，收支矛盾仍然突出，财政预算保障能力有限；财政管理有待进一步规范，财政监督需要进一步完善，财政改革步伐有待加快等。这些问题，都有待于我们在今后的工作中，重点加以研究解决。
二、财政预算草案
全县财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕“打造名镇，构建和谐”的总体目标，以科学发展观为统领，坚持依法理财，狠抓增收节支，优化支出结构，切实提高财政保障能力；着力深化财政改革，完善财政管理体制，推动体制创新，促进全县经济全面协调可持续发展，为建设经济富庶、文化繁荣、政治清明、社会祥和、生态秀美的和谐提供财力支持。
是“十一五”规划实施的第一年，全面完成今年财政工作各项任务，对于实现“十一五”规划财政奋斗目标具有重要意义。根据“十五”期间财政改革发展趋势和我县经济与社会发展总体规划及现状，结合财政工作实际，对财政预算拟作如下安排：
全县地方财政一般预算收入安排万元，比上年实际完成数（以下简称上年）增长%。上划中央“两税”安排万元，比上年增长%。国税上划所得税安排万元，比上年增长%；地税上划所得税安排万元，比上年增长%。财政总收入预算为万元，比上年增长%。基金预算收入安排万元，比上年下降%。按征收部门划分：国税局为万元，比上年增长%；地税局为万元，比上年增长%；财政局为万元，比上年增长%。乡镇财政收入预算均由体制补贴构成。
全县一般预算收入万元，加上预计增值税返还万元和上级补助收入万元，减去预计上解万元，全县当年可用财力万元。其中县本级可用财力万元，乡镇可用财力万元。
按照量入为出、收支平衡的原则，全县一般预算支出安排万元，其中县本级安排支出万元，按支出项目划分为：企业挖潜改造资金万元，与上年预算（下同）持平；农林水支出万元，比上年增长%，主要是由于新增城建及防洪堤建设资金万元；部门事业费支出万元，比上年增长%；教育支出万元，比上年增长%；医疗卫生支出万元，比上年增长%；抚恤和社会福利救济万元，比上年增长%；行政事业单位离退休支出万元，比上年增长%；社会保障补助支出万元，比上年增长%；行政管理费1万元，比上年增长%；公检法司支出万元，比上年增长%；城市维护费万元，比上年增长%；支援不发达地区支出万元，与上年持平；专项支出万元，与上年持平；其他支出万元，比上年增长%；总预备费万元，比上年增长%。乡镇支出安排万元，由县财政下达明细指导建议数，报请乡镇人代会审议批准后，县级财政予以汇总。
关于的预算安排，这里我简要地作几点说明：
1、一般预算收入的安排主要是根据我县国民经济发展和上年税收征收情况，按照积极稳妥的原则，对各征收单位既充分考虑到税收增减因素，又在按可比口径计算的基础上安排了%的增长比例。国税局收入比上年实际完成数增长%；地税局收入比上年实际完成数增长%；财政局收入比上年实际完成数增长%。
2、支出预算的安排是综合考虑了各方面的因素作出的，不仅足额安排了全额单位人员的基本工资，继续确保离退休经费足额发放，还尽最大的努力，确保机构正常运转，确保企业离退休人员基本养老金、城镇居民最低生活保障费及时发放，努力保障政权建设、科技、教育、农业综合开发、粮食风险基金等重点支出需要。同时我们还要大力调整支出结构，确保各项改革的实施和社会稳定。
3、我县对乡镇财政实行“乡财县管乡用”管理，为了确保乡镇机关正常运转，一是按照原乡镇财政管理体制确定的体制补贴为基数如数安排，以确保乡镇既得利益；二是按照县直单位统一口径，安排了适当生活补贴；一个月奖励工资待人事部门考核审批后，由县级追加到各乡镇；三是在确保乡镇原体制既得利益的前提下，增加乡镇困难补助万元。这样乡镇除人员经费和税费改革转移支付补助外，可用财力达到万元。
三、创新图强，努力完成财政各项任务
做好今年的财政工作，机遇与挑战并存，希望与困难同在，我们将以科学发展观统领财政工作，坚持“以人为本”的理财思想，按照“一改、二争、三强、四严、五提”的工作思路，深化财政改革，狠抓增收节支，加强财政监管，努力实现全年财政预算目标。
“一改”：就是要继续深化财政改革。按照建立公共财政的要求，继续开展部门预算试点，将财政资金国库集中管理和会计集中核算有机结合起来，放大会计集中核算效应，积极推进国库集中支付改革；根据农村综合配套改革要求，实行乡镇财政管理体制改革，转变乡镇财政管理职能，对乡镇财政财务实行“乡财县管乡用”，进一步完善对农补贴信息化发放管理；将政府采购、财政投资评审、金财工程、国有资产监管等项改革继续推向深入，进一步增强财政活力。
“二争”：就是要大力争取资金，大力争取项目。抓住国家加大对农业的投入和大湘西开发战略实施的有利契机，结合周年县庆，努力向上级财政部门汇报好县财政的困难，争取上级更大的资金扶持，争取更多的项目在县启动和实施，营造经济跨越式发展的良好环境。
“三强”：就是强化税收征管，强化票据管理，强化国资监管。坚持建立广义的财政收入体系，大力推行“联合评税、依法计征、定期公示”的税收征管制度；切实加强财政票据管理，建立完善的非税收入体系；切实抓好“经营城市”的市场化运作和收益监管，将国有资产经营、转让、租赁等收入纳入规范化管理，防止国有资产流失，增加财政收入。
“四严”：就是严格预算编制，严格支出控管，严格财政监督、严格内部管理。坚持公开、透明的原则编制预算，把工资性支出打足打够，不留缺口。坚持“量入为出”，从严控制财政支出，确保党政机关正常运转和重点项目支出，把千方百计保证干部职工工资按时足额发放放在财政支出的首位。加强财政日常监督和重点检查，进一步规范和整顿财经秩序。在财政系统建立严格的内部管理和约束机制，规范财政内部管理。
“五提”：就是要提高培植财源的合力，提高财政资金使用效益，提高财政管理水平，提高财政干部职工素质，提高财政队伍整体形象。通过发挥财政资金和政策的引导作用，进一步提高银信、企业、民间资金投入财源建设的合力；通过加强财政资金的跟踪问效，进一步提高财政资金使用效益；通过建立和完善财政运行新机制，进一步提高财政管理水平；通过开展业务练兵和业务培训，进一步提高财政干部职工的综合素质；通过加强队伍建设和党风廉政建设，进一步提高财政队伍整体形象。
各位代表，是“十一五”规划实施的第一年，完成今年的财政预算收支计划，意义重大。我们将以“三个代表”重要思想和党的十六届四中、五中全会精神为指导，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督与支持下，齐心协力，开拓创新，团结一心，与时俱进，扎实工作，狠抓落实，不断开创我县财政工作的新局面，为建设和谐做出贡献。