酒店上半年经济活动分析
酒店上半年经济活动分析
一、酒店简介：
某酒店有限公司（以下简称酒店）成立于1996年1月10日。酒店坐落于古城南京的东边，毗邻美丽的玄武湖，紧靠风景秀丽的紫金山，环境优雅，空气清新，是集客房、餐饮、娱乐、购物、商物为一体的高级酒店。
公司注册资本60万元，其中：南京华星总公司出资15万元，星海实业总公司出资30万元，华星广告公司出资15万元。
实收资本1000万元，其中：南京华星总公司投入820万元，华星广告公司投入180万元。
主营：住宿、餐饮业、文化娱乐、服务业
兼营：美容美发、打字复印、销售百货、五金交电、服装等
经营期限：一九九六年一月二十日至二零零六年一月十九日
二、基本经营情况：
为确保年华星总公司、星海实业总公司下达的50万元利润指标，在总经理室带领下，本着“做足内部市场，做活外部市场”的方针，在整个旅游大环境良好的背景下，在全体员工的共同努力下上半年实际完成了利润总额63.36万元，已完成总公司下达的全年计划，并且超额完成利润13.36万元。6月份报表利润总额为8.89万元。现将其经营活动分析如下：
1，主营业务收入：年上半年实际完成1770.02万元，同期完成1231.86万元，年计划完成1492万元。较计划增加278.02万元，较同期增加538.34万元，计划完成118.6%；
2，主营业务成本： 年上半年实际支出525.16万元，同期支出415.26万元，年计划支出480万元。较计划增加45.16万元，较同期增加109.9万元，计划完成109.4%；
3，主营业务税金及附加： 年上半年实际支出99.5万元，同期支出69.14万元，年计划支出83.2万元。较计划增加16.3万元，较同期增加30.36万元，计划完成119.6%；
4，其它业务利润： 年上半年实际完成13.94万元，同期完成37.06万元，年计划完成15万元。较计划减少1.06万元，较同期减少23.12万元，计划完成0.92%；
5，经营管理费用： 年上半年实际支出1067.34万元，同期支出838.68万元，年计划支出876万元。较计划增加191.34万元，较同期增加228.66万元，计划完成121.8%；
6，营业外支出： 年上半年实际支出36万元，同期支出3.3万元，年计划支出4万元。较计划增加32万元，较同期增加32.7万元；
7，报表利润： 年上半年实际完成53.36万元，同期完成61.88万元，年计划完成54.6万元。较计划减少1.24万元，较同期减少8.52万元，计划完成0.96%；
三、收入情况分析：
1，紧紧围绕经营目标、制定各项考核方案、强化现代营销理念：
1）为完成年50万元利润指标，在总经理室的领导下，年初对收入、成本、费用、利润进行了计划分测到部门，让各部门明确自己的任务指标，强化销售意识，增收节支，在提高经济效益上下功夫。把个人利益与酒店效益紧密挂钩，使员工意识到酒店有效益，个人才能有效益。
2）修订了员工效益工资考核方案，按照计划进行考核，完不成任务，浮动工资为0。修订了营销部考核方案，对营销员业绩提成按到帐额进行兑现。
3）通过各种方式开展卓有成效的营销活动，如对新老协议客户进行定期拜访，征求意见，积极发展网络订房，利用订房中心网络宣传功能，与多家网络订房中心签订协议，提高了酒店的知名度，增加了客房销售收入，其中协议客户占了45%左右。
2，增加因素：
1）客房部：
上半年客房收入为694.98万元，比计划528万元增加了166.98万元，平均月增27.93万元。主要因素一是今年大环境好，国展中心举办了几次全国性会议，商务、旅游客人比较多；二是营销部加大了销售力度，特别是网上的协议客户大大增加。第二季度客房出租率为89.45%，比去年同期增加2.78%，平均房价210.41元，比去年同期增加9.35元/间.天。出租间数比去年同期增加9238间，平均增加51间/天。酒店经营利润取决于客房收入，为提高总台人员售房积极性，在总台员工中实行客房销售定额管理及分配方案，鼓励总台人员多售客房，多售高价房，提升销售意识，提高销售技巧，研究客户心理，千方百计留住客人，有效利用客史档案，紧紧抓住回头客，提高回头率。
2）餐饮部：
年上半年餐饮收入为917.48万元，比计划824万元增加了93.48万元，平均月增加15.58万元。其中：外卖增加14.52万元。一是营销加大了力度；二是抓员工的培训，在服务质量上下功夫；三是增加了特色菜肴，举办了“土菜美食节”。积极征求客人意见，改进服务服务质量、菜肴质量、菜肴在稳定的情况下，多创新菜、名菜、优菜、努力把餐饮做好。
四、费用分析及简要说明：
年上半年经营、管理费用929.44万元，报表费用为1037.34万元。（其中：核销了应收帐款122.1万元,核销了存货15.8万元）计划为876万元，比计划超53.44万元。主要因素：
1，水、电、油：
年上半年158.7万元，实际消耗172.98万元，比计划超14.28万元原因是客房出租率提高，水、电、油消耗同比例增高。餐饮上座率提高，水、电、油消耗同比例增加。
2，工资总额：
年上半年工资计划为240万元，实际工资总额278.6万元，比计划超38.6万元。主要因素是增加了经营者工资7.98万元，增加了员工基本工资、效益工资24.62万元，浮动工资6万元。其中：基本工资206.74万元，人均809元/月，效益工资46.02万元，人均180元/月，浮动工资16.46万元，人均64元/月，夜班、加班工资9.33万元，人均36元/月。
3，维修费：
年上半年计划维修费用30万元，实际33.46万元，比计划超3.46万元。
4，折旧费：
年上半年计划217.5万元，实际计提折旧218.22万元，实际比计划0.72万元。主要因素是新增加的固定资产。
5，物料消耗、洗涤费：
年上半年物料消耗、洗涤费用计划45万元，实际60.94万元，比计划超15.94万元。主要因素是洗涤费用提价年比增加了7.9万元，另一因素是客房住房率高，餐饮上座率高消耗也同比例提高。
6，业务费：
年上半年业务费用计划4.5万元，实际5.08万元，实际比超0.58万元。
五、利润完成情况：
年全年计划完成50万元,截止到上半年已完成利润63.36万元,已超额完成计划13.36万元。6月份报表利润为8.89万元。主要因素是客房月平均增加了18.6万元。
六、财务状况分析：
1，从1月开始每月报资金使用计划工作，正常情况下每月支出85万元左右。
2，年上半年加大了应收帐款的催收工作，应收帐款年初余额85.44万元，6月底53.33万元。应收帐款的工作专人负责催收，严格控制消费签单，除协议客户外，一般不允许签单挂帐。对拖欠的消费款打电话催付，对欠收的帐款追究当事人责任，加速资金回笼。
七、工作思路及经营目标：
现在酒店正面临日益激烈的市场竟争和非常严峻的挑战，为了能在市场竟争中站稳脚跟，取得竟争优势，必须统一思想，克服外部竟争压力等诸多不利因素影响，以人本化管理、特色化经营、人情化服务为目标，不断营造经营亮点，继续保持自己的特色，强化酒店的服务品牌，提高经济效益。
1，继续加大对市场的营销力度，一线部门要在不断加强市场预测的基础上，合理调整也客源结构，把握好每个阶段的销售策略，对不同的客源要进行合理的、有针对性的设计编排，继续深化宾客关爱、温情服务工作，提高酒店的含金量。
2，继续深化酒店节能降耗工作，更好地控制人力资源成本费用，将节能降耗工作深入到酒店管理与服务的每一个流程。
3,在酒店全体员工中继续开展增收节支的教育，严把采购关，对物品采购均实行进货渠道透明，货比三家，比质比价，定期轮换的采购制度。
编制单位：某酒店 单位：元项 目行次本月数本年累计数一、主营业务收入12,950,003.48 17,700,653.91 减：主营业务成本2875,349.27 5,251,638.46 主营业务税金及附加3165,796.40 995,142.13 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）41,908,857.81 11,453,873.32 加：其他业务利润523,217.56 139,847.50 减：营业费用6 管理费用71,778,946.38 10,673,452.22 财务费用84,367.63 26,080.50 三、营业利润（亏损以“-”号填列）9148,761.36 894,188.10 加：投资收益1037,300.00 补贴收入11 营业外收入1262,070.00 减：营业外支出1360,000.00 360,000.00 四、利润总额（亏损以“-”号填列）1488,761.36 633,558.10 减：所得税15五、净利润（净亏损以“-”号填列）1688,761.36 633,558.10 补充资料：项 目本年累计数上年实际数1，出售、处置部门或被投资单位所得收益2，自然灾害发生的损失3，会计政策变更增加（减少）利润总额4，会计估计变更增加（减少）利润总额5，债务重组损失6，其他